Due diligence: що це і чому це важливо для вашої організації

Все більше українських організацій громадянського суспільства дивляться в бік міжнародного співробітництва. Але між бажанням і реальною співпрацею з міжнародними донорами стоїть один важливий крок — комплексна перевірка, або due diligence. Розбираємося, що це таке, як до неї підготуватися і де пройти в Україні.

Що таке Due diligence

Due diligence — це комплексна перевірка організації, яку проводить донор перед підписанням партнерських угод чи наданням гранту. Простіше кажучи, це спосіб для міжнародної організації переконатися, що потенційний партнер надійний, прозорий і готовий до серйозної співпраці.

Для міжнародних донорів це реальна необхідність: вони самі звітують за кошти, які передають партнерам, і несуть відповідальність за вибір організацій. Якщо партнер виявиться непідготовленим — не зможе належно звітувати або не відповідатиме заявленим показникам — це створює проблеми і для самого донора.

Як відбувається перевірка

Конкретні вимоги залежать від донора, але загалом процес має чотири етапи.

Ознайомлення. Донор надсилає вимоги: форму для заповнення, перелік документів або загальний опис того, як проходитиме перевірка.

Підготовка. Організація збирає та надсилає все необхідне. Найчастіше запитують: кодекс поведінки, стратегічний план, фінансово-адміністративну політику, податкові та річні фінансові звіти, а також політику убезпечення для гуманітарної діяльності. Нерідко просять рекомендації від попередніх партнерів.

Фідбек. Донор переглядає матеріали, коментує їх і, якщо потрібно, просить доопрацювати окремі документи.

Остаточне рішення. Успішна перевірка завершується листом-підтвердженням або сертифікатом. Якщо результати нижчі за очікувані — донор може запропонувати менший обсяг фінансування або надати перелік рекомендацій для доопрацювання. Повна відмова трапляється рідко.

Скільки часу це займає

Від кількох днів до трьох місяців — залежно від розміру донорської організації та її внутрішнього навантаження. Найбільш реалістичний варіант — кілька тижнів.

Де можна пройти комплексну перевірку в Україні

Серед українських ресурсів варто звернути увагу на платформу Philanthropy in Ukraine (PhilinUA) — вона проводить незалежну верифікацію організацій громадянського суспільства за стандартизованою методологією, що охоплює 8 тематичних розділів та 113 питань. За результатами перевірки організація отримує рівень спроможності від 1 до 4 та детальний експертний висновок, який можна використовувати як дорожню карту розвитку.

Також корисно скористатися комплексною анкетою самооцінки спроможності від ІСАР «Єднання» — вона допоможе самостійно виявити слабкі зони до початку формальної перевірки.

Головні тенденції спроможності українських організацій

Попри те, що due diligence ще не стало масовою практикою в Україні, у секторі помітні позитивні зміни.

«Найбільш виразний тренд — це зростаюче прагнення організацій відповідати міжнародним стандартам. Українські НУО все частіше документують свої процеси, підходять до цього стратегічно та нарощують механізми інституційної памʼяті. Відчутно, що сектор стабілізується та після фази реактивного розширення починає викристалізовувати власну стійку систему роботи», — говорить керівниця платформи PhilinUA Анастасія Парфенюк.

На платформі вже видно певний розвиток в спроможності організацій.

«За моїми спостереженнями, спроможність точно зросла протягом останніх років. На платформі чітко видно, що все більше організацій отримують оцінку 3 або 4, але крім цього є цікаве спостереження: після оцінки 2 або 3 організації зазначають, що планують все доопрацювати та прийти за вищим балом.

Це свідчить про високий рівень зацікавленості у розвитку та відчуття важливості отримувати високу оцінку від експертів», — ділиться співзасновниця та операційна директорка Philanthropy in Ukraine Любов Раїнчук.

Разом із тим залишаються системні виклики. На законодавчому рівні немає єдиних стандартів надійного партнера, тому українські організації часто не мають чіткого орієнтиру. До того ж, для невеликих організацій due diligence — це серйозний адміністративний тягар при обмежених ресурсах.

Ключовий інсайт, який формулюють експертки: спроможність — це не стан, а динаміка.

«З наших спостережень, найкраще на спроможність впливають менторські програми або прицільний супровід організацій, адже тоді є індивідуальний підхід, відповідальність двох сторін і конкретний план роботи.

Українські організації вміють працювати в середовищі обмеженого часу та ресурсів, але нам потрібно розуміти, що саме інвестиції в інституційну спроможність є тим чинником, який дозволяє виходити на новий рівень», — підсумовує Любов Раїнчук.

Верифікація як вхідний квиток: роль due diligence у Фонді українських НУО

Один із прикладів того, як перевірка спроможності інтегрована в реальні механізми фінансування — це Фонд українських НУО (ФУН). Це спільний фонд, створений українськими організаціями для прозорого й гнучкого фінансування локальних гуманітарних та відновлювальних проєктів — один із перших прикладів повністю локалізованого підходу до розподілу допомоги в Україні.

«Верифікація PhilinUA є обов’язковою точкою входу до Фонду українських НУО: організації без неї не можуть потрапити до ФУН, а встановлений рівень спроможності (від 1 до 4) визначає максимальний розмір гранту. Методологія охоплює 8 тематичних розділів і 113 питань, а кожна організація отримує детальний експертний висновок, який слугує індивідуальною дорожньою картою розвитку. Верифіковані організації з рівнем 2+ потрапляють у відкритий каталог платформи, що підвищує їхню видимість для донорів і знімає адміністративне навантаження від дублювання перевірок», — пояснює менеджерка з партнерств Дар’я Копієвська.

Тобто due diligence тут виконує подвійну функцію: це і умова входу, і інструмент розвитку — організація отримує не просто допуск до грантів, а конкретний план, що допоможе стати сильнішою.

Що зробити вже зараз

Якщо ваша організація думає про міжнародні партнерства — ось практичні кроки для початку:

• Пройдіть самооцінку. Скористайтеся анкетою ІСАР «Єднання» або перегляньте вимоги на платформі PhilinUA, щоб зрозуміти, де є прогалини.
• Зафіксуйте правила роботи. Внутрішні політики — це не бюрократія, а інструмент: вони допомагають нічого не забути і краще реагувати на виклики.
• Розробіть план диверсифікації надходжень. Залежність від одного донора — це ризик. Гнучкий фандрейзинговий план підвищить стійкість організації.
• Визначте стратегію. Запитайте себе: due diligence — це частина довгострокового плану чи ситуативна реакція на можливість? Відповідь визначить, як вам до неї підготуватися.

Комплексна перевірка — це відправна точка. Вона вимагає часу та зусиль, але відкриває доступ до ресурсів і партнерств, які інакше залишилися би недосяжними.